Oswiadczenie_RN_do_raportu_za_2025_dot

24.04.2026 r.

Rada Nadzorcza Relpol S.A.

OŚWIADCZENIE RADY NADZORCZEJ RELPOL S.A.

DOTYCZĄCE KOMITETU AUDYTU

Rada Nadzorcza Relpol S.A. działając na podstawie § 72 ust. 1 pkt 8) oraz § 73 ust. 1 pkt 8)

Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 6 czerwca 2025 r. w sprawie informacji bieżących i

okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za

równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem

członkowskim (Dz. U. z 2025 r., poz. 755) oświadcza co następuje:

1) W Relpol S.A. funkcjonuje Komitet Audytu powołany i działający zgodnie z przepisami ustawy z o

biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym, Rozporządzenia Parlamentu

Europejskiego i Rady (UE) nr 537/2014 oraz innymi obowiązującymi przepisami prawa.

2) W roku 2025 przestrzegane były przepisy dotyczące powołania, składu oraz funkcjonowania

Komitetu Audytu. Przez cały 2025 rok Komitet Audytu działał w niezmienionym składzie.

3) Członkowie Komitetu Audytu spełniali w 2025 roku oraz na dzień wydania oświadczenia spełniają

kryteria niezależności określone w obowiązujących przepisach prawa.

4) Co najmniej jeden Członek Komitetu Audytu posiada wiedzę i umiejętności w zakresie

rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych oraz co najmniej jeden posiada wiedzę z

zakresu branży, w jakiej działa Spółka,

5) Komitet Audytu w 2025 roku wykonywał swoje zadania przewidziane w obowiązujących przepisach,

w szczególności w zakresie:

a) monitorowania procesu sprawozdawczości finansowej,

b) monitorowania procesu sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju Grupy Kapitałowej

Spółki oraz atestacji tej sprawozdawczości,

c) monitorowania skuteczności systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem oraz

audytu wewnętrznego,

d) monitorowania wykonywania czynności rewizji finansowej,

e) monitorowania niezależności biegłego rewidenta oraz firmy audytorskiej,

f) opracowywania i stosowania polityk oraz procedur dotyczących wyboru firmy audytorskiej,

g) rekomendowania Radzie Nadzorczej wyboru firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie

sprawozdań finansowych jak i atestację sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju, zgodnie

z przyjętymi w Spółce politykami i obowiązującymi przepisami prawa.

Zgodnie z powyższym Rada Nadzorcza stwierdza, że Komitet Audytu w roku obrotowym 2025

wykonywał swoje zadania zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa.

Podpisy Członków Rady Nadzorczej:

1. Adam Ambroziak .................................

2. Agnieszka Trompka .................................